Лизинговый платеж — как сделать правильно расчет лизинга

Крупнейшая лизинговая компания в России, является частью Корпоративно-Инвестиционного
Бизнеса Группы ВТБ – лидера на рынке инвестиционно-банковских услуг в России.

Финансовая надежность и стабильность
на рынке лизинга

IV Евразийская премия
LEADER LEASING STAR AWARDS 2020

Расчет эффективной ставки по кредиту в Excel

В Excel существует ряд встроенных функций, которые позволяют рассчитать эффективную процентную ставку как с учетом дополнительных комиссий и сборов, так и без учета (с опорой только на номинальную ставку и срок кредитования).

Заемщик взял кредит на сумму 150 000 рублей. Срок – 1 год (12 месяцев). Номинальная годовая ставка – 18%. Выплаты по кредиту укажем в таблице:

Кредит.

Поскольку в примере не предусмотрено дополнительных комиссий и сборов, определим годовую эффективную ставку с помощью функции ЭФФЕКТ.

Вызываем «Мастер функций». В группе «Финансовые» находим функцию ЭФФЕКТ. Аргументы:

  1. «Номинальная ставка» – годовая ставка по кредиту, указанная в договоре с банком. В примере – 18% (0,18).
  2. «Количество периодов» – число периодов в году, за которые начисляются проценты. В примере – 12 месяцев.

Аргументы.

Эффективная ставка по кредиту – 19,56%.

Усложним задачу, добавив единовременную комиссию при выдаче кредита в размере 1% от суммы 150 000 рублей. В денежном выражении – 1500 рублей. Заемщик на руки получит 148 500 рублей.

Чтобы рассчитать эффективную ежемесячную ставку, воспользуемся функцией ВСД (возвращает внутреннюю ставку доходности для потока денежных средств):

Значения.

Мы внесли в столбец с ежемесячными платежами 148 500 со знаком «-», т.к. эти деньги банк сначала отдает. Платежи, которые вносит заемщик в кассу впоследствии, являются для банка положительными. Внутреннюю ставку доходности считаем с точки зрения банка: он выступает в качестве инвестора.

Функция дала эффективную ежемесячную ставку 1,69%. Для расчета номинальной ставки результат умножим на 12 (срок кредитования): 1,69% * 12 = 20,28%. Пересчитаем эффективную процентную ставку:

ЭФФЕКТ.

Единовременная комиссия в размере 1% повысила фактическую годовую процентную ставку на 2,72%. Стало: 22,28%.

Добавим в схему выплат по кредиту ежемесячный сбор за обслуживание счета в размере 300 рублей. Ежемесячная эффективная ставка будет равна 2,04%.

Ежемесячная эффективная ставка.

Номинальная ставка: 2,04% * 12 = 24,48%. Эффективная годовая ставка:

Номинальная ставка.

Ежемесячные сборы увеличили ее до 27,42%. Но в кредитном договоре по-прежнему будет стоять цифра 18%. Правда, новый закон обязует банки указывать в кредитном договоре эффективную годовую процентную ставку. Но заемщик увидит эту цифру после одобрения и заключения договора.

Из чего состоит размер переплаты по лизингу

Перед тем, как провести любые расчеты, важно зафиксировать тот момент, что в категорию переплат следует относить не только разницу между общей суммой платежей по лизингу и стоимостью предмета лизинга, но и все дополнительные платежи, которые может истребовать лизинговая компания либо принимающий платежи банк.

Основной функционал надстройки PowerFin

Встроенный в Excel кредитный калькулятор с функциями быстрого расчета параметров кредита, выведения кредитного калькулятора на лист (в т.ч. графика платежей по кредиту) и подбора основных параметров кредита под заданный ежемесячный платеж (срок кредита, ставка, первоначальная сумма). 

Встроенный инвестиционный калькулятор для вычисления основных параметров инвестиций с функциями вычисления и подбора основных параметров инвестиций и выведения калькулятора на лист

Инвестиционный калькулятор Excel

Быстрое добавление основных формул для расчета эффективности инвестиционного проекта: дисконтированного денежного потока (ДДП), чистого денежного дохода (ЧДД), внутренней нормы доходности (ВНД), срока окупаемости:

Срок окупаемости, ЧДД в Excel

AA.ru

Высокий уровень
кредитоспособности


Рейтинг НКР 2020

Графики платежей

Основными вариантами считаются:

  • Регрессивный. По этому графику предусматривается, что ежемесячная сумма уменьшается в течение срока аренды.
  • Аннуитентный. В этом случае сумма остается неизменной.
  • Сезонный. В таком случае график привязывается к сезонности деятельности лизингополучателя.

Финансовый лизинг регламентируют статьи 665 и 666 ГК, положения ФЗ № 164 и других нормативных актов.

Существенные условия сделки

В договоре должны присутствовать пункты о:

  1. Предмете сделки.
  2. Продавце имущества и о том, что его выбор производит лизингополучатель.
  3. Сроке.
  4. Стоимости (величине платежей).

При отсутствии указанных условий договор признается незаключенным.

Лизинговые платежи

Ими являются суммы, отчисляемые лизингодателю за предоставленное лизингополучателем право пользоваться имуществом, являющимся предметом договора.

При расчете сумм лизинговых платежей учитываются:

  • Амортизация объекта за весь период действия соглашения.
  • Компенсация оплаты лизингодателя за использованные им кредитные средства.
  • Суммы, перечисленные за предоставление дополнительных услуг лизингодателем, установленные в договоре.
  • Комиссионное вознаграждение.
  • Стоимость выкупаемого объекта, если в соглашении предусмотрена соответствующая процедура и порядок выплаты этой цены частями в составе лизинговых платежей.

При оформлении договора участники сделки определяют общую величину отчислений, метод и форму расчета, периодичность внесения и способ оплаты.

Платежи могут быть в денежной, компенсационной или смешанной форме. Стоимость услуг или продукции при втором способе определяется на основании положений законодательства.

Меньше условий – больше возможностей

Сложные структурированные
сделки и финансовый инжиниринг

Услуги для всех
сегментов B2B

Возврат НДС

Персональные условия сделки

Стоимость автомобиля от {{formatCost(bitrix.auto.min)}} до {{formatCost(bitrix.auto.max)}}
Аванс от {{formatPercent(bitrix.prepayment.min)}} до {{formatPercent(bitrix.prepayment.max)}}
Выкупной платеж

Выкупной платеж

Выкупной платеж — последний лизинговый платеж, размер выкупной стоимости автомобиля

от {{formatPayment(bitrix.redemptionpayment.min)}} / {{formatCost(bitrix.redemptionpayment_summ.min)}} до {{formatPayment(bitrix.redemptionpayment.max)}} / {{formatCost(bitrix.redemptionpayment_summ.max)}}

Срок лизинга {{caption_limit_term.min}} {{caption_limit_term.max}}
Возврат 20% НДС

Возврат 20% НДС

Приобретая автомобиль в лизинг, компания получает право на зачет НДС и платит сниженный налог на прибыль, так как лизинг относится к затратам

Снижение налога на прибыль

Снижение налога на прибыль

Автомобиль, взятый в лизинг, считается в бухгалтерской отчетности пассивом, что снижает налоговое бремя. Более того, автомобиль может вообще не отражаться в отчётности организации, оставаясь собственностью лизинговой компании

Ежемесячный платеж:

Сумма договора лизинга

Сумма договора лизинга

Сумма лизинговых платежей с НДС за период + выкупной платеж + аванс

{{ index+1 }} {{ item.title }}

     Хотите взять оборудование или автомобиль в Лизинг?    

Оставьте заявку и мы подберем для Вас наиболее выгодное предложение по лизингу!

Рейтинг
( 1 оценка, среднее 5 из 5 )
Загрузка ...